报销制度说明

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总则：本制度旨在规范员工费用报销行为，明确报销标准、票据要求与办理流程。员工应秉持节约、真实、合规原则，据实报销因公支出。

一、适用范围

• 全体正式员工、实习生及经批准的劳务外包人员的因公费用支出；
• 涵盖差旅费、市内交通费、业务招待费、办公采购费及培训费；
• 对外投资、固定资产购置等资本性支出按专项审批办法执行，不适用本制度。

二、费用标准与限额

费用项目	一类城市标准	其他城市标准	限额说明
住宿费（元／晚）			按职级分档，超支部分自理
机票／高铁	经济舱／二等座	经济舱／二等座	飞行 4 小时以上可申请商务舱
餐费补贴（元／天）			包干使用，不再凭票报销
市内交通（元／次）			22:00 后打车可据实报销
业务招待费	事前审批	事前审批	人均不超过　　元

三、票据要求

• 发票抬头为公司全称，纳税人识别号准确无误
• 增值税专用发票须提供抵扣联，于开票 30 日内提交认证
• 电子发票需核验重复报销（报销系统查重）
• 票据丢失须书面说明并经部门负责人证明

四、报销流程与时限

1. 员工在 OA 提交报销单并上传票据影像；
2. 部门负责人 3 个工作日内完成审核；
3. 财务复核通过后进入付款队列，次周集中支付；
4. 报销款转入员工工资卡，同时推送结果通知。

单据退回修改的，申请人应在 5 个工作日内重新提交，逾期视为撤回。

五、违规处理

六、附则

本制度由财务部负责解释与修订，自发布之日起施行；此前规定与本制度不一致的，以本制度为准。